System finansów muzułmańskich jest mało znany w Polsce. Liczba publikacji na ten temat dostępna na rynku jest znikoma. Nowoczesne modele bankowości konwencjonalnej zmieniają się bardzo dynamicznie i dopasowują do oczekiwań swoich klientów, a założenia tej bankowości są powszechnie znane. Częścią globalnego systemu finansowego jest bankowość muzułmańska, rozumiana nie jako bankowość funkcjonująca tylko w krajach muzułmańskich, lecz jako system instytucjonalny o specyficznych cechach, odróżniających go od bankowości konwencjonalnej.Pytania badawcze, które postawili sobie autorzy tej publikacji są następujące:- co stanowi specyfikę finansów i bankowości muzułmańskiej,- jaki wpływ ma otoczenie kulturowe, w tym religijne, na funkcjonowanie banków,- jaka jest dynamika rozwoju sektora bankowego,- w jaki sposób prawo szari??atu reguluje stosunki finansowe,- jaki jest instytucjonalny system bankowości muzułmańskiej,- jakie produkty finansowe są oferowane,- jak zarządza się ryzykiem w bankowości muzułmańskiej,- czy i dlaczego bankowość muzułmańska jest odporna na kryzys,- czy w Polsce mogą się rozwijać usługi bankowości muzułmańskiej.Autorzy podjęli próbę wykazania, że mocne podstawy etyki biznesu, otwartość na różne grupy klientów, odporność na kryzysy, wprowadzane reformy oraz wysoka dynamika rozwoju powodują, iż znaczenie i udział bankowości muzułmańskiej w rynku będzie rósł w skali globalnej.Autorzy zastosowali różne podejścia od strony dyscyplin naukowych do analizy problematyki bankowości muzułmańskiej, tj. religioznawstwo, historię i socjologię gospodarki, zarządzanie i finanse. Pozwoliło to na głębsze uchwycenie podstawowych zależności i różnic, specyfiki i aplikacyjnych rozwiązań zastosowanych w tej bankowości. Wykorzystano wiele metod badawczych, w tym analizę literatury głównie zagranicznej (w tym autorów muzułmańskich), analizę statystyczną, studia przypadków oraz desk research. Wykorzystano także dorobek prac magisterskich i licencjackich napisanych w latach 2010-2012 w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie pod kierunkiem autorów.

Wprowadzenie * Rozdział 1. Wprowadzenie do prawa muzułmańskiego - uwarunkowania dla muzułmańskich finansów * 1.1. Nie tylko religia * 1.2. Prawo muzułmańskie w praktyce * 1.3. Kwestie sporne w bankowości muzułmańskiej * Rozdział 2. Religijne uwarunkowania bankowości muzułmańskiej * 2.1. Muzułmańska myśl ekonomiczna - ujęcie normatywne * 2.2. Podstawy etyki gospodarowania * 2.3. Zakaz riba * 2.4. Zakaz gharar * Rozdział 3. Krótka historia bankowości w świecie islamu * 3.1. Narodziny imperium muzułmańskiego * 3.2. Dominacja Zachodu * 3.3. Bankowość muzułmańska - powstanie i rozwój * Rozdział 4. W stronę islamizacji systemu finansowego * 4.1. Pakistan - pionierska próba * 4.2. Iran - porewolucyjna fasada * 4.3. Sudan - chaotyczna islamizacja * 4.4. Bahrajn - bliskowschodnie centrum finansowe * 4.5. Malezja - bankowość jako element halalizacji * 4.6. Nowe rynki w państwach zachodnich? * Rozdział 5. Bankowe struktury organizacyjne * 5.1. Systemy podmiotowe i struktury własnościowe banków * 5.2. Organizacja działalności * 5.2.1. Typy banków * 5.2.2. Okienko muzułmańskie (islamic window) * 5.2.3. Rady ds.szari??atu * 5.3. Banki centralne * 5.4. Nadzór bankowy * 5.5. Sektor bankowy w Jordanii - studium przypadku * 5.5.1. Postawy prawne i organizacja * 5.5.2. Instytucje rynku bankowego * 5.5.3. Rozwój i reformy * Rozdział 6. Produkty i usługi bankowe * 6.1. Specyfika produktów i podstawowe konstrukcje * 6.2. Podstawowe rodzaje produktów finansowych * 6.2.1. Produkty finansujące przedsięwzięcia * 6.2.2. Finansowanie nieruchomości - pożyczki hipoteczne * 6.2.3. Produkty depozytowe i płatnicze * 6.2.4. Produkty ubezpieczeniowe * 6.2.5. Produkty zabezpieczające transakcje * 6.3. Analiza oferty Dubai Islamic Bank - studium przypadku * 6.3.1. Potencjał banku * 6.3.2. Instrumenty finansowe * 6.4. Oferta bankowa w Singapurze - studium przypadku * 6.4.1. Muzułmański rynek finansowy * 6.4.2. Badanie oferty produktowej * 6.5. Tendencje zmian strategii produktowych * Rozdział 7. Polityka pieniężna i walutowa * 7.1. Rynek pieniężny * 7.1.1. Rola banków centralnych * 7.1.2. Płynność w bankach muzułmańskich * 7.1.3. Wybrane instrumenty płynności * 7.1.4. Centra zarządzania płynnością * 7.1.5. Zarządzanie płynnością - studium przypadku CIIB * 7.2. Systemy walutowe * 7.2.1. Klasyfikacja systemów walutowych * 7.2.2. Kotwica walutowa * 7.2.3. Uwarunkowania systemów walutowych * 7.2.4. Otwartość ekonomiczna a polityka kursowa * 7.2.5. Rezerwy złota * 7.2.6. Organizacja rynku walutowego - przykład Egiptu * Rozdział 8. Specyfika rynków kapitałowych * 8.1. Giełdy i indeksy giełdowe * 8.2. Ratingi na rynkach muzułmańskich * 8.3. Inwestycje bezpośrednie * 8.4. Państwowe fundusze majątkowe * 8.5. Specyfika instrumentów rynku kapitałowego * 8.6. Certyfikaty inwestycyjne sukuk * 8.6.1. Definicje sukuk * 8.6.2. Różnice pomiędzy sukuk i klasyczną obligacją * 8.6.3. Klasyfikacja sukuk * 8.6.4. Typy certyfikatów * 8.7. Emisja sukuk Qatar Global Sukuk - studium przypadku * Rozdział 9. Zarządzanie ryzykiem oraz ochrona depozytów klientów * 9.1. Teoretyczne aspekty ryzyka bankowego * 9.2. Specyfika ryzyka w bankowości muzułmańskiej * 9.3. Obszary i typy ryzyka * 9.3.1. Ryzyko kredytowe - udziałowe * 9.3.2. Ryzyko rynkowe. Kluczowe systematyczne ryzyka * 9.3.3. Ryzyko operacyjne * 9.3.4. Ryzyko płynności * 9.4. Ryzyka wynikające z różnych sposobów finansowania w świetle badań * 9.5. Instrumenty ograniczania ryzyka * 9.5.1. Kontraktowe ograniczania ryzyka * 9.5.2. Równoległe umowy * 9.5.3. Kompensacja pozycji bilansowych * 9.5.4. Zabezpieczenie przez transfer ryzyka * 9.5.5. Zabezpieczenie prawne * 9.5.6. Rezerwy na straty kredytowe * 9.6. Systemy gwarantowania depozytów w krajach muzułmańskich * 9.6.1. Charakterystyka systemów gwarancji * 9.6.2. Przynależność do systemu gwarantowania depozytów * 9.6.3. Zakres zadań podmiotów gwarantujących depozyty * 9.6.4. Podobieństwa i różnice systemu klasycznego i muzułmańskiego * 9.7. System gwarancji depozytów w Malezji - studium przypadku * 9.7.1. Rozwój bankowości w Malezji * 9.7.2. Powstanie, funkcje, rola oraz struktura PIDM * 9.7.3. Zakres gwarancji depozytów i organizacja systemu * 9.8. Kierunki zmian modelowych * Rozdział 10. Zarys systemu współpracy i koordynacji międzynarodowej * 10.1. Międzynarodowy system organizacji bankowości muzułmańskiej * 10.2. Standaryzacja procedur i produktów * 10.3. Bankowość muzułmańska a Bazylea II i Bazylea III * 10.4. Działalność wybranych instytucji międzynarodowych * 10.4.1. Islamic Financial Services Board * 10.4.2. Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions * 10.4.3. International Islamic Financial Market * 10.4.4. Union of Arab Banks * Rozdział 11. Odporność bankowości muzułmańskiej na kryzysy - próba odpowiedzi * 11.1. Poglądy na przyczyny bezkryzysowej działalności banków * 11.2. Podstawowe różnice systemowe * 11.3. Konkurencyjność muzułmańskich sektorów bankowych * 11.4. Kryzys subprime a bankowość muzułmańska * 11.4.1. Zmiany standingu ekonomicznego * 11.4.2. Czynniki odporności na kryzys - w świetle badań * 11.5. Symptomy kryzysu w wybranych krajach muzułmańskich - efekt zarażenia * 11.5.1. Kryzys subprime a efekt domina w ZEA - studium przypadku * 11.5.2. Wtórne efekty kryzysu w Arabii Saudyjskiej - studium przypadku * 11.5.3. Indonezja bez kryzysu - studium przypadku * 11.6. Czynniki odporności banków muzułmańskich na kryzys * Rozdział 12. Polska na rynkach muzułmańskich * 12.1. Ocena wolności gospodarczej w obszarze inwestycji i finansów * 12.2. Współpraca gospodarcza Polski * 12.3. Polityka rządu * 12.4. Możliwości współpracy na muzułmańskich rynkach finansowych